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2018年12月,广东索灵获资1亿元; 2018年1月至2月,广东索安收到资金2亿元。 2019年6月29日至7月20日,广东索菱收到上海磨山划转的2亿元贷款,但未能及时记录该笔贷款,索菱股份有限公司也未能及时披露该贷款事项。索菱股份有限公司在《应收账款债权转让通知书》等文件上加盖了索菱股份有限公司公章,使该事项构成索菱股份有限公司潜在的付款义务。索菱股份有限公司为借款人,索菱股份有限公司未将该笔借款记入其账户,也未及时披露此事。

索菱公司在没有真实商业背景的情况下向深圳龙锐开具商业承兑汇票。其虚构了深圳龙锐对索菱股份的应收账款,深圳龙锐以商业承兑汇票作为保理贷款的标的物,构成了索菱股份的潜在付款义务。索灵科技向没有真实商业背景的索灵科技出具了商业承兑汇票。其捏造索菱科技应收索菱科技账款,索菱科技以商业承兑汇票作为保理贷款标的物,构成索菱股份的潜在付款义务。

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